Wann braucht es ein Formular K?
Dies sind entweder Personen, die mehr als 25 Prozent Kapital oder Stimmenanteile der Firma halten, oder – falls diese nicht festgestellt werden können – die natürlichen Personen, die die Kontrolle oder Geschäftsführung ausüben. In beiden Fällen muss der Vertragspartner das Formular K unterschreiben.
Was ist das Formular K?
Das Formular K wird verwendet zur Feststellung des Kontrollinhabers bei operativ tätigen juristischen Personen und Personengesellschaften.
Bei welchen Vertragspartnern müssen Sie das Formular K einholen?
Ist der Kontrollinhaber eine natürliche Person, so muss diese mittels Formular K festgestellt werden. Falls eine juristische Person über mindestens fünfundzwanzig Prozent der Stimm- oder Kapitalbeteiligung verfügt, ist festzustellen, welche natürliche/n Person/en schlussendlich die Kontrolle ausüben.
Was ist der Kontrollinhaber?
Als Kontrollinhaber gilt/gelten die natürliche(n) Person(en), welche den Vertragspartner letztendlich dadurch kontrolliert/kontrollieren, dass sie Anteile (Kapital oder Stimmen) von 25% oder mehr am Vertragspartner halten. 2.
Welches Formular ist bei einer Stiftung einzuholen?
17. Welche Formulare müssen bei einer operativ tätigen Stiftung eingeholt werden? Eine Stiftung ist eine jur. Person, weshalb bei einer operativ tätigen Stiftung der Kontrollinhaber mittels Formular K festzustellen ist.
Was ist die VSB 20?
Die SBVg veröffentlicht die revidierte Vereinbarung über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB 20). Die verschärfte Selbstregulierung ist ein wesentlicher Baustein im Schweizer Abwehrdispositiv zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung.
Ist eine Immobiliengesellschaft eine Sitzgesellschaft?
Wenn die Immobiliengesellschaft keiner operativen Bewirtschaftungstätigkeit nachkommt, so gilt sie als Sitzgesellschaft und ist dem GwG unterstellt.
Was ist die VSB?
Die Vereinbarung über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB) hat als Ziele, das Ansehen der Schweizer Banken im In- und Ausland zu wahren; die geltenden bankenrechtlichen Sorgfaltspflichten zu konkretisieren und einen Beitrag zur Bekämpfung der Geldwäscherei zu leisten.