Was ist ein Compliance Programm?
Das Compliance-Programm umfasst die Grundsätze und Maßnahmen, die die Begrenzung von Compliance-Risiken (und damit Regelverstöße) vermeiden sollen.
Welche Compliance Management Systeme gibt es?
Compliance Management System Guidelines Dies ist mittels der gängigen Standards möglich. Zu wichtigen Tools und Methoden im Bereich Compliance-Management gehören z.B. die Plan/Do/Check/Act-Methode (P/D/C/A), Prozessmanagement-Methode, Risikomanagement-Methode, Delegations-Methode.
Was versteht man unter Compliance Management System?
Compliance meint die Einhaltung sämtlicher Regeln in Unternehmen – seien es interne Richtlinien oder gesetzliche Bestimmungen. Mithilfe des Compliance Managements können Unternehmen sicherstellen, dass sich sowohl Unternehmensleitung als auch Mitarbeiter regelkonform verhalten.
Warum Tax Compliance Management System?
Ein dokumentiertes steuerliches Kontrollsystem reduziert nicht nur das Risiko gegen steuerliche Regelungen zu verstoßen, es schützt zudem das Unternehmen vor Imageschäden und die gesetzlichen Vertreter vor persönlicher Haftung.
Wie kann die Compliance-Organisation wirksam werden?
Die Aktivitäten der Compliance-Organisation können nur wirksam werden, wenn sie an die Mitarbeiter kommuniziert werden. Unter Kommunikation sind nicht nur Schulungen im engeren Sinne zu verstehen, sondern auch die Vermittlung von Richtlinien und Grundsätzen.
Was sind die wesentlichen Risiken einer Compliance-Aktivität?
Dies sind in der Regel Korruption, Kartellrecht und ggf. branchenspezifische Risiken (wie zum Beispiel Umwelt- oder Arbeitsschutz). Richten Sie Ihren Fokus daher auf die wesentlichen Risiken,denn Ihr Unternehmen hat trotz aller Compliance-Aktivitäten immer noch das Ziel, Gewinne zu erzielen.
Welche Handlungspflicht besteht in einer Compliance-Richtlinie?
Diese Stellung und die Berichtswege sollten in einer Compliance-Richtlinie dokumentiert sein (siehe Gebot 10.). Eine wesentliche Handlungspflicht besteht am Ende darin, dem in der Compliance Organisation zuständigen Vorgesetzten bzw. der Geschäftsleitung in erforderlichem Umfang und zeitnah Bericht zu erstatten.
Wie sollte der Compliance-Beauftragte für die notwendige fachliche Begleitung sorgen?
Der Compliance-Beauftragte sollte vielmehr bei noch im Aufbau befindlichen Compliance-Aktivitäten und für die notwendige fachliche Begleitung vor allem für eine belastbare Compliance-Struktur, ein nachvollziehbares Compliance-Konzept, eine klare Definition von Aufgaben, Befugnissen und Berichtswegen sorgen.