Wo gilt Bankgeheimnis?
7 Länder, in denen das Bankgeheimnis weiterhin gilt
- Vanuatu. Vanuatu ist einer dieser kleinen Offshore-Finanzplätze, die sich standhaft weigern das Abkommen zum Automatischen Informationsaustausch zu unterschreiben.
- Paraguay.
- Libanon.
- Guatemala.
- Botswana.
- Bahrain.
- Vereinigte Staaten von Amerika.
Welche Daten fallen unter das Bankgeheimnis?
Unter das Bankgeheimnis fallen nicht nur Vermögensangelegenheiten, sondern auch private Umstände des Kunden, wie Scheidung, Ermittlungsverfahren ua. Die Geheimhaltungspflicht beginnt bereits im Stadium der Vertragsanbahnung und endet auch nicht automatisch mit Beendigung der Vertragsbeendigung, vgl.
Wann wurde das Bankgeheimnis abgeschafft?
24. Juni 2017
Das in § 30a AO verankerte sogenannte Bankgeheimnis wurde durch das Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz vom 24. Juni 2017 aufgehoben.
Wann darf das Bankgeheimnis gebrochen werden?
Verbrechen: Besteht gegen den Kontoinhaber der Anfangsverdacht eines Verbrechens wie Steuerhinterziehung, Geldwäsche oder Terrorismus, muss das Finanzinstitut der Staatsanwaltschaft oder dem Gericht Auskunft über die Kontobewegungen und andere Bankdaten geben. Das Bankgeheimnis darf gebrochen werden.
Welche weiteren Ausnahmen vom Bankgeheimnis gibt es?
Ausnahmen möglich Unterstützung von Strafverfahren aufgrund richterlicher Anordnung (sogenannte Kontoöffnung. Verlassenschaftsangelegenheiten. Auskunftsverpflichtungen bei Minderjährigen gegenüber dem Vormundschaftsgericht. Auskunftsverpflichtungen gegenüber der Finanzmarktaufsicht und nach dem Börsegesetz.
Was steht in der bankauskunft?
Bankauskünfte werden nur aufgrund von Erkenntnissen erteilt, die der auskunftsgebenden Stelle vorliegen. Die Auskunft enthält lediglich allgemeine Aussagen zu den wirtschaftlichen Verhältnissen des Kunden wie Zahlungsfähigkeit oder Kreditwürdigkeit. Es werden keine besonderen Recherchen angestellt.